8月15-18日 （报名截止日期8月4日）
【课程背景】
随着增值税制度的全面深化、所得税政策的不断更新以及金税四期工程的实施，面对电子发票、电子货币的逐渐普及，税收征管方式从核定征收趋向于全面查账征收，税收筹划空间越来越小，企业面临越来越多的财税政策风险和机遇，这对提高企业财税管理水平提出了更高的要求。为帮助企业做好新形势下的财税管理工作，解决生产经营过程中的财税问题，做好业财融合，充分利用现有优惠政策，突破企业财税管理的瓶颈。因此我们将在张家口举办《金税四期大数据监管下企业管理层和财税人员必须掌握的100个涉税易发风险问题及税务稽查应对操作实务技巧》业务培训会。
【课程收益】
【授课专家】
【课程大纲】
一、金税四期下的监管趋势及风险应对技巧
1.中办国办全面深化税收体制改革的五年计划的目标
2.什么是金税四期，企业如何正确认知
3.金税四期的前世今生，与金税三期相比进步了什么
4.金税四期的底层逻辑，大数据汇聚会带来什么影响
5.金税四期的可信系统会给企业带来什么影响，如何应对
6.金税四期下的全新电子税务局，便利了企业同时，意味着什么风险
7.金税四期下全面数电发票的意义和影响
8.金税四期下全面数电发票的种类和风险应对
9.金税四期下全面数电发票下企业的类型和开票限额
10.金税四期下全面数电发票的格式和备注栏要求
11.金税四期下全面数电发票的数据保存和企业应对策略
12.金税四期下对发票的全链条管理，企业如何应对
13.金税四期下发票的快反系统给企业带来什么
14.评估发票风险中同一法人相关性、同一地址相关性、MAC地址相关性
15.评估发票风险中的非正常发票对企业和上下游的影响和应对
16.大企业的乐企直联是什么含义，可带来哪些便利性
17.金税四期下对自然人和法人加强管理，如何应对
18.同一法人出现非正常性户必须及时清理，保障所有公司运行的正常性
19.金税四期下对公转私的监控
20.金税四期下对个人卡收款的监控
21.金税四期下税费一体化和对企业的影响
22.浙江的税费综合治理从哪些方面共享企业数据
23.金税四期企业合规的必要性和方法
24.金税四期下自然人财产的安全性如何提前规化
二、金税四期管控下的税务稽查及纳税筹划
25.税务稽查选案的来源和方法
26.税务要求企业自查或协查从哪些方面来应对
27.税务机关稽查时保持的态度和方法
28.现阶段税务机关检查的重点领域和方向
29.总局公布的关于的典型的增值税和企业所得税的启示
30.总局公布的关于典型的个人所得税税案及启示
31.案例：HS市地产举报案的全流程分析及应对
32.案例：ZY地产所得税风控案的指标应对
33.案例：FC肥牛稽查因小失大及对稽查工作的重视性
34.税收筹划要求熟练掌握和运用税收政策
35.税收筹划的前提是企业的合规和自查
36.税收筹划不仅仅是财务人员的事项
37.税收筹划的商业模式先行
38.公司组织不同，带来不同的节税效应
39.公司股权架构设计如何作到享受税收利益最大化
40.有限合伙企业的股权激励和利益绑定的好处与劣势
41.合理利用小型微利企业所得税政策进行节税
42.合理利用小规模纳税人身份进行节税
43.总分公司独立纳税还是汇总纳税的好处与优劣
44.母子公司之间的关联交易如何规范
45.案例：不同主体拿地对企业的长远影响
46.案例：利用分立政策规避建筑企业财产风险
47.案例：自然人如何零税收成本将利润变现
48.案例：税收返还政策的比较和鉴别
49.案例：快手主播公司的筹划及合规
50.案例：生产和销售分立极大降低企业税费成本
51.案例：巧签合同带来的节税效应
52.案例：某地产企业事前测算和规划的节税效应
三、各税种重点涉税风险问题及应对
（一）增值税重点税收风险问题与应对
53.小规模身份与一般纳税人与转变过程中的税收风险与应对
54.增值税一般纳税人的简易计税选择与进项税额转出的风险及应对
55.增值税混合销售与兼营的错误适用风险与应对
56.税率调整时合同与实际适用税率不符导致的风险与应对；
57.进项税额转出时固定资产、不动产、无形资产进项抵扣政策适用风险与应对；
58.增值税加计抵减政策运用风险与应对；
59.纳税信用等级评价对增值税留抵退税的影响
60.增值税留抵退税发生的场景及注意事项
61.增值税免税、不征税的区别
62.如何做到货物与资产转移不征税及其注意事项
63.农产品抵扣是稽查的重点目标与应对；
64.合同的不同约定约定纳税义务发生时间税收风险与应对；
65.违约金等价外费用税收风险与应对；
66.企业间无偿借款的税收风险与应对；
67.增值税差额纳税方式的适用风险与应对
68.税目税率混淆带来的税收风险与应对
（二）企业所得税重点税收风险问题与应对
69.企业所得税的征税收入与不征税收入混同导致的税收风险与应对
70.企业所得税的收入指标对高新技术等企业的影响及应对
71.虚列成本及无票成本的税收风险与比对
72.人工成本的企业所得税与个人所得税协同与应对
73.多种弥补期限情况下亏损结转弥补税收风险与应对；
74.固定资产一次性扣除政策的适用风险与应对；
75.资产损失税前扣除时限错误及留存资料瑕疵引发的税收风险及应对；
76.跨期票据未正确核算和所得税政策适用的风险与应对
77.股权转让、清算、撤资三种不同方式的税收风险及选用；
78.为他人承担支出的税前扣除风险与应对；
79.小型微利企业优惠政策合理运用；
80.其他合法有效的税前扣除有哪些，保护企业的税收利益
81.资产在未取得票据情况下如何税前扣除的风险与应对
82.高新技术企业研发费辅助账注意点及风险应对
83.高新技术企业研发过程中形成的产品、半成品对外销售的税收风险及应对
84.预收租金的增值税、会计、所得税协同及风险应对
85.增值税与所得税不符的风险应对
（三）个人所得税重点税收风险问题与应对
86.生产经营所得与劳务报酬的区分及风险
87.年终奖政策的合理运用及临界点
88.残疾人的个税优惠及企税优惠
89.劳务派遣与工资薪金的区别及风险识别
90.派发礼品的个人所得税风险识别及应对
91.个人所得税与社保比对的联动注意事项及应对
92.利用个体工商户核定征收的边界及风险防范
93.建筑企业的项目部个人所得税风险及防范
94.扣缴义务人未及时扣缴的检查及应对
（四）印花税等其他税种及应对
95.印花税的税目及界定
96.印花税法明确了印花税的纳税地点
97.印花税法中特定合同的免税应用
98.城市基础设施配套费是否缴纳契税
99.房产税与土地使用税对建制镇的规定异同
100.房产税中房产的定义及风险运用
101.办公楼如何缴纳土地使用税及风险应对
102.地产企业如何交纳土地使用税及风险应对
103.建筑企业缴纳环保税的检查及风险应对………
四、现场咨询答疑（每天下午16:30答疑）
【参会对象】
草原天路—“网红公路”中国版66号公路
草原天路——“中国最美十大公路”之一
草原天路地处我国内蒙古高原和华北平原的结合部，东西横跨沽源、崇礼、张北、万全、尚义五县，是一条自驾观光旅游价值极高的旅游风景大道，尤其是张北境内路段，山峦起伏，道路蜿蜒，怪石嶙峋，鬼斧神工，被誉为“中国最美十大公路”之一
近年来天路更是被车友们赋予“中国的66号公路”称号吸引了大批的自驾游爱好者更不乏单车行者和户外驴友的跟进与追捧成为京津周边最拉风、最火爆的自驾游路线张北也因草原天路被评为“中国最具特色休闲旅游强县”和“国家旅游名片”列入“国家全域旅游示范区”入选“中国避暑休闲百佳县”和“全国八大特色旅游目的地”
张北草原天路野狐岭入口距张家口22公里，距张北县城仅12公里桦皮岭入口距张家口75公里，距崇礼县城30公里它集壮美、神奇、舒爽于一体是国内罕见的百里风景大道它雄踞坝头，扼守入关咽喉蒙元文化和中原文化在此碰撞游牧文明与农耕文明在此交融在民族融合的历史过程中曾迸发出激烈而璀璨的华光 。
天路沿线有多处汉诺坝地质群落壮观的大圪挞石柱群和大营滩石柱群堪称世界奇观。道路两侧风力发电机组密集，风车遍布与险峻的断崖和起伏的群山交相辉映，一起组成了一幅天高地远，苍茫辽阔的壮丽画卷。
草原天路地理位置十分独特，被国内外专家赞誉为“高原平原交汇之所，阴山燕山相接之点，坝上坝下分割之地，关内塞外划治之界”。地理上，内蒙古高原和华北平原在这里交汇，阴山山脉的余脉大马群山在这里和燕山山脉相连，由于地壳运动地表突兀抬高，一条400余米的地质断层将这里分为了坝上地区和坝下地区。历史上，历代长城将这里分为了关内和塞外，所谓咫尺之隔，风光大异，概莫如斯。
草原天路沿途野旷天低，景色奇峻，有嶙峋的山川，也有起伏的丘陵；有无际的草原，也有恬静的田园；有独特的人文，也有浓厚的历史。自驾在草原天路，给人一种“车行绿波上，人在画中游”的美好感受。沿途主要景点有：以六代长城遗址、秦汉烽火台、孟良城遗址、二道边观景台、长城神威台、白龙洞为代表的历史古迹；有以阎片山石林、汉诺坝地质博物馆为代表的自然地质景观；有以桦皮岭、百花坡、空中草原飞来滩、草原布达拉、七彩梯田等为代表的原始草原美景。
（阔）北靠草原，蓝天碧草，天高云淡，一望无际，视野宽阔，尽显粗犷深远；南临坝下，远山近壑，流水潺潺，雾似轻烟，亦真亦幻，张库古商道在沟壑间穿梭，相隔千年亦可见车辚辚，马萧萧；东部坝头野花烂漫，口蘑馨香，坝下崇山峻岭，此起彼伏。城台周边，野鸟争鸣，狐獾嬉戏。晨曦之中，彩蝶飞舞，微风过后，松涛阵阵。燕、赵、秦、汉、北魏、明六代长城并行交错，间或在隐蔽处可看到碉堡、壕沟和反坦克锥的一角，古代最强大的守护工程与近现代国土防御工程横贯历史长河在此交汇，向世人无声的展示着中华文明的不屈不挠的守护。
（厚）早在4000年前，人类就在这里繁衍生息。赵国国君赵襄子曾在坝头一带设无穷门，春秋战国直至秦汉，朝廷在这里大规模修筑长城。北魏皇族拓拔氏在此设置怀荒镇，北宋杨业麾下大将孟良在此驻守边关，辽金时期这里均为朝廷“腹里”之地。一代天骄成吉思汗在野狐岭以十万铁骑大败四十万金兵，一举奠定了统一中原的基础。1307年，元武宗海山在张北建中都，同大都（今北京）、上都（今内蒙古正蓝旗）并称。1945年8月，苏蒙联军在野狐岭与日本侵略者展开激战，消灭了盘踞在这里的日军，成为对日战争最后之战。
（爽）这里蓝天似海、绿草无边、如诗如画，具有“夏季爽天下”之美誉，自古为皇家纳钵避暑、驻跸巡幸之所。这里空气质量优良天数达95％以上，在全省143个县中位居前列。这里年均气温3.2℃，夏季气温一般不超过28℃，蚊蝇稀少，房屋不装空调，成为地方一奇。沿途打造形成了以草原特色游为核心，以军事体验游、民俗风情游、特色产业游、历史文化游、冰雪康养游为拓展的风情大区，游客所至，无不心怀舒畅，大呼爽快。