任何一个企业的发展永远是以盈利为目的，同样的企业的现金流也尤为重要，我通过学习香帅老师的课程，掌握了现金流的分类。
现金流分为三大类:
第一，筹资性现金流，也主要针对创业公司，一开始创业公司是没有现金流的，需要融资寻求帮助，这种性质的称为筹资性现金流。
第二，经营性现金流，也就是一个企业公司的主营收入，靠主营收入来实现现金流。当然公司企业发展肯定是需要有稳定的现金流来维持的，依靠企业的产品实物或者技术性的直接收入利润称为经营性现金流。
第三，投资性现金流，比如创业公司融资了很多钱，花了一部分还有一部分，剩下的可以进行项目投资或者购买理财产品的收入或者利润称为投资性现金流，也就是除主营业务外的利润收入。
看待现金流有时候也会出现陷阱，比如创业板的一个公司叫新大地，做茶油生意，通过提取公司内部的资金来进行虚假交易，采购物品等，然后再从农村那里使用很多农民的身份证办理银行卡账号，打到公司账号上，这样以来公司就有了很大的现金流，即使这样，公司人员在工作中发现了这个异常点，后续进行了相应的处理。
最后，看现金流一定要注意两点:1，要正常；2，逻辑要恰当。
小品《不差钱》中曾有一句经典台词：“人生最痛苦的是，人活着钱没了。”彼时，我们把它当成了“梗”来玩，而如今随着人口寿命的延长，很多人却不得不重新审视这句话。
国家卫生健康委发布的《2023年我国卫生健康事业发展统计公报》显示，我国人均预期寿命达到78.6岁，这一寿命较5年前增加了一岁半，比建国初期提升了2倍多。与此同时，随着现代人饮食习惯、生活方式的改变，我国“三高”（即糖尿病、高血压、血脂异常）、脑梗等的患者却在逐步年轻化。
此外，“提前退休”成为一些年轻人的“梦想”。不过，而“提前退休”则意味着可能会较早地没有收入，如何度过无工作且无养老金可领的这段无收入的“空窗期”呢？保险业提出了一个解决方案，即通过投保年金保险实现无收入的“空窗期”。
那么，这是一款什么产品呢？是否适合所有人呢？相较于其他理财型保险产品，又有哪些优点和缺点呢？购买时又需要注意哪些事项？日前，《每日经济新闻》记者采访到了业内人士，其就相关问题给出了解答。
只有普通年金险产品才能设置灵活领取时间
年金险是人身保险的一种，保障被保险人在年老或丧失劳动能力时能获得经济收益。主要指投保人或被保险人一次或按期交纳保险费，保险人以被保险人生存为条件，按年、半年、季或月给付保险金，直至被保险人死亡或保险合同期满。
年金保险的特点在于，它通常是可以有确定的期限，当然也可以是每月确定的期间，都是以被保险人的生存为支付条件，而且很多产品还可以灵活设置领取时间。有业内人士表示，“年金险保费相对较高，时间跨度也较长，因此比较适合不看重短期收益、有一定的积蓄的中高端收入人群购买。”
他表示，年金保险一般是中长期的险种，短期内不会产生很高的收益，适用于能将这笔资金长期持有的人群，需要经过足够的资产累积时间，才能在未来有可观的收益。当前年金险有很多种类，比如用于子女教育金保险，用于孩子婚嫁的婚嫁金保险；用于未来养老的就是养老年金险。
“年金险产品的设计逻辑就是给投保人一个确定的现金流。”资深精算师徐昱琛对《每日经济新闻》记者介绍道，年金险往往会将领取多少钱、什么时间领取、领取多长时间写在合同里，有些产品甚至设计了终身领取，只要投保人活着就可以一直领下去。
以某年金险产品为例，其投保人在第五个保单周年日即可领取基本保险金额，可领取至88周岁。以30岁男性为例，每年交1000元缴费5年，其到35岁即可每年领取一笔生存金。若是投保人在40岁开始缴费，55岁时完全可以把这笔生存金作为一种“收入”。
不过，并非所有年金险产品都具有早领取或灵活领取的特点。“年金险产品里专门有一个是养老年金，如果某款产品叫养老年金的话，那么理论上它就是要达到法定退休年龄才能够去领取，所以这些产品在设计领取年龄时会有限定。”徐昱琛对《每日经济新闻》记者表示，只要不特别标注是养老年金险，其领取的年龄其实是比较灵活的，但是标注了养老年金保险，那么其在领取年龄上就比较固定了，需要等到退休才能领。
能提供明确且稳定的现金流，但回报相对较低
《每日经济新闻》记者注意到，具有理财功能的保险产品并非只有年金险，增额终身寿或终身同样具有理财功能，那么，相比于增额终身寿等寿险产品，年金险的优缺点又是什么呢？
“相对于理财型的保险产品，年金险的优缺点其实还是很明显的。”徐昱琛介绍道，年金险的优点是能够提供明确的和稳定的现金流，且现金流领取的时间、领取的金额也能够很明确。
例如，购买年金险可以为退休后提供稳定的养老收入，对于退休人士来说是非常实用的保障方式，被保险人可以选择领取一定期限或终身的养老金，以保障日常生活支出；相比于股票、基金等投资方式，年金险风险较低，因为投资多以固定收益工具为主；年金险有多种领取方式，根据被保险人的需求和实际情况，可以选择不同的领取方式，例如按月、按季度领取等。
同样的，这些优点就像是一把双刃剑，也将年金险的缺点暴露出来。例如，购买了年金险后，被保险人将面临一段长期的绑定期，需要按照合同约定的方式缴纳保费和领取养老金，无法随意更改或终止。
同时，年金险虽然现金流稳定，但是相对于其他投资方式，如股票、基金等，回报相对较低，因为年金险一般投资于低风险、低收益的固定收益类工具，如债券、货币市场基金等。
此外，虽然年金险有多种领取方式，但是一旦选择了具体的领取方式，就难以更改，对于不确定的未来需要考虑的支出，可能会产生不必要的困扰。“就像一些产品，投保人在产品中约定领取到一定年龄，但是投保人的实际存活时间可能会大于约定的年龄。”徐昱琛表示，这个时候，产品的现金价值领完了，投保人可能会面临无钱可能的状态，给生活带来经济压力。
以某年金险为例，其在投保保单生效5年后即可领取满期保险金，领取期限可自动设置选择保险期间至60657075周岁。以某30岁女性为例，其选择领至75岁，则意味着她只要还在生存期，就可以在35岁-75岁之间每年都领取年金及满期保险金。但是75岁之后，她将不再拥有这份收入。
业内：建议从需求入手，不要盲从投保
《每日经济新闻》记者注意到，国家在推动年金险，尤其是养老年金险方面出台推动政策。国务院印发的《关于加强监管防范风险推动保险业高质量发展的若干意见》中提到，大力发展商业保险年金，满足人民群众多样化养老保障和跨期财务规划需求。鼓励开发适应个人养老金制度的新产品和专属产品。支持养老保险公司开展商业养老金业务。
但是在业内人士看来，年金险虽然帮助很多人实现无收入空窗期，但是年金险产品众多，消费者需要根据需求选择适合自己的产品。
目前市场上主流的形态分为分红型和普通型。分红型年金除了能够定期给付一定金额的年金之外，每年还会有额外的分红，但分红是不确定的，会根据保险公司每年的经营情况进行分配。普通型年金没有分红，一般给付的年金金额较高，且所有年金、现金价值等保单利益都是明确约定在保险合同内。
此外，还有的年金险可以搭配万能账户，通过万能账户的二次累积，从而提高年金的整体收益。“消费者需要从需求入手，即自己想要什么时候拿到代表退休的养老金、每年想要领取多少等。”徐昱琛认为，从需求目的来倒推，即可知道该挑选哪类或哪款产品了。
对于消费者担心的品牌和公司问题，业内人士则表示，消费者挑选时仍需要以产品为主，公司的品牌价值虽然对产品有附加作用，但是归根结底还是以产品为先。“如果你的保费在50万元以内，不用担心险企破产或者经营出现问题等因素。”某业内人士表示，这点可以参考存款保险制度，我们的金融政策肯定是保护人民利益的，这是当前监管机构的重中之重。
不过，业内人士亦表示，如果是上班族且工作也稳定，可以考虑个人养老金。从税收的角度而言，上班族购买个人养老金可以享受1.2万元的税收优惠，这是政策给予消费者的便利。（记者 袁园）